项目收益与融资自求平衡专项债券

项目建议书（模板）

一、项目基本情况

（一）市县及行业专项规划概况。

项目所在地区的国民经济和社会发展规划及行业专项规划概况：结合规划期限、规划目标、功能定位、规划布局等内容分析，明确拟申报项目应符合国民经济和社会发展规划及行业专项规划。

（二）项目情况。

1.参与主体。

实施机构：县级（含）以上地方人民政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、方案编制和项目实施等工作。

项目业主：本项目立项（或可行性研究报告）批复的业主单位。

其他主体还可包括设计单位（如有）、施工单位（如有）等。

2.项目概况。

项目所属领域：项目应属于有一定收益的公益性事业领域。

产出说明：主要明确项目区位、主要技术标准、占地面积、建设规模及主要工程量、提供的公共产品和服务内容等。

工程方案：结合工程可行性研究报告简述项目工程方案，如公路类项目的线路选型、污水处理项目的工艺选择等。

二、经济社会效益分析

主要从经济效益与社会效益方面说明项目实施的必要性，运作的目标和意义。

经济效益分析：定性分析（有条件的可开展定量分析）本项目带来的经济收益，可从对当地经济发展的促进带动作用，就业机会的增加等方面阐述，尤其是积极践行“创新、协调、绿色、开放、共享”新发展理念，促进地方经济社会可持续发展分析。

社会效益分析：可从解决民生问题、提供公共服务、改善生态环境、保障社会公平、促进社会发展等方面进行分析。

三、项目投资估算及资金筹措方案

（一）投资估算。

1.编制依据及原则

说明项目总投资的来源（总投资估算、初步设计概算、施工图预算）及其编制依据的规则、规定、办法等。

2.项目总投资

项目总投资：列明项目总投资及投资构成明细，包括工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期发债利息、债券发行费用等。

（二）资金筹措方案。

1.资金来源

资本金来源：说明资本金比例、金额以及资金来源及资本金到位情况。

融资来源：已有融资来源、金额及资金到位情况；计划发行专项债融资额度。

2.项目实施计划

已完成的前期工作：列举目前已完成的前期工作，包括已完成的基本建设程序、已完成的债券发行准备工作等。

项目建设计划：明确后续工作的开展计划，包括项目设计、项目施工（包括开/竣（交）工、主体完工等关键节点）等建设计划。

3.资金使用计划

结合项目建设计划说明项目前期已投入资金情况及后续项目资金使用计划。

4.项目资金保障措施

详细说明资金使用计划的具体保障措施，包括与建设进度相匹配的计划安排、资金管理、应急方案等，保证资金使用效率及安全。

四、项目预期收益、成本及融资平衡情况

（一）预期收益。

1.项目收入

（1）项目收入可行性

说明收入来源及涉及的相关收费政策内容、收费政策合法合规的依据、覆盖群体分布。

实行政府定价、政府指导价的收费事项，应列明文件依据及价格标准；实行市场调节价的收费事项，应对拟采用的收费标准开展市场调研或分析论证。

涉及收费权审批的，还应提供相关证明材料。

（2）项目收入的分类

对项目收入反映为政府性基金收入或专项收入进行分类测算。

（3）项目收入预测

基于以上基础信息进行项目收入预测，还应详细说明收入预测的方法及参照标准、历史数据来源等。

2.项目成本

项目成本预测及参照标准，主要包括工资及福利费用、生产维修费用、管理费用、折旧摊销、财务费用等。

3. 相关税费

项目相关税费，测算参数及依据。包括土地使用税、印花税、土地增值税、企业所得税、增值税和城建及教育附加等。

4. 项目损益

项目年损益情况预测。

（二）资金测算平衡情况。

根据政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析项目年现金流（应附表）。

（三）其他事项说明。

说明可能影响项目损益、现金流变化的其他事项。

五、项目绩效目标

包括数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等。

六、专项债券发行计划

债券发行计划如下表所示：

债券发行计划表

七、相关附件

项目审批、核准或备案文件等